国税庁は全国の金融機関と緊密に連携しており、KSK（国税総合管理システム）をはじめとする高度なデータ網によって、一定額以上の不自然な資金移動や預金口座の変動を常時監視している。国税庁長官の指揮下にある税務調査官は、個人の預貯金履歴を過去数年にわたって追跡する強力な調査権限を持つ。
「家族の口座へ小分けにして移せばバレないだろう」という浅知恵は通用しない。親族間の急激な残高増加や、使途不明の多額の現金引き出しは即座にフラグが立つ。贈与の事実を隠蔽したとみな蔽されれば、本来の贈与税に加えて重加算税や延滞税が重くのしかかり、最悪の場合は手元の資金の大半を失う事態にまで発展する。国家の徴税インフラを甘く見ることは破滅への直行便に等しい。
